إدارة الثروة من دبلن: بنوك خاصة وصناديق وحماية للمستثمر

مركز للصناديق أكثر منه مركزا للخدمات المصرفية الخاصة

دبلن من أبرز مراكز توطين الصناديق في أوروبا خاصة صناديق UCITS وICAV، لكن الخدمات المصرفية الخاصة المحلية تبقى محدودة، ويجد العملاء الأثرياء هناك أساسا البنوك الأيرلندية ومديري الثروات المستقلين المرخصين.

التوجيه MiFID II: الملف والملاءمة والتكاليف

تستند كل توصية استثمارية في دبلن إلى تقييم للملاءمة وفق MiFID II يشمل الأهداف والأفق والمعرفة والقدرة على تحمل الخسائر، ويجب على المدير أيضا الإفصاح سنويا عن إجمالي التكاليف والرسوم باليورو.

تفويض تقديري أو استشارة استثمارية

يختار العميل بين تفويض تقديري يتصرف فيه المدير ضمن استراتيجية متفق عليها وخدمة استشارية تحتاج فيها كل عملية إلى موافقته، وتفرض القواعد الأوروبية تقارير فصلية وتنبيهات عند تراجع القيمة بنسبة 10 في المئة.

عرض الخدمات المصرفية الخاصة لدى AIB

لدى AIB خدمة مصرفية خاصة للعملاء أصحاب الأصول الكبيرة تشمل إدارة المحافظ والإقراض وتخطيط التركات، ويحدد البنك الحد الأدنى للدخول والرسوم وينبغي التأكد منها مباشرة لديه.

الصناديق الأيرلندية واختيار الأدوات

توزع صناديق UCITS الأيرلندية في كامل أوروبا وتستخدم على نطاق واسع كصناديق متداولة، وبالنسبة إلى المقيم في أيرلندا تخضع بعض الصناديق لنظام ضريبة خروج خاص، بينما يخضع المستثمر غير المقيم لضرائب بلده.

حماية الأصول: الودائع والأوراق المالية

تغطي ضمانة الودائع المبالغ حتى 100 ألف يورو، بينما تعوض شركة تعويض المستثمرين العملاء عند إفلاس شركة استثمار في حدود 90 في المئة من الخسائر المؤهلة وبسقف 20 ألف يورو.

الحفظ وفصل الأوراق المالية

يجب فصل الأوراق المالية للعملاء عن أصول المؤسسة وحفظها لدى أمين حفظ، وعند إفلاس المدير لا تدخل هذه الأصول ضمن أموال الدائنين، وهي الحماية الأساسية لمحفظة كبيرة.

غير المستوطنين وأساس التحويل

يخضع الشخص المقيم في أيرلندا غير المستوطن فيها مبدئيا للضريبة على دخله الأجنبي فقط عند تحويله إلى البلد، وهذا يتطلب فصلا صارما بين رأس المال والدخل والأرباح الرأسمالية في حسابات خارجية مستقلة.

انتقال الثروة وضريبة الاكتساب الرأسمالي

تخضع الهبات والمواريث في أيرلندا لضريبة الاكتساب الرأسمالي مع حدود إعفاء تختلف بحسب صلة القرابة، وينبغي أن يراعي تخطيط التركة مع مستشار أيرلندي قواعد بلد إقامة الورثة.

المستثمر المقيم في فرنسا والتصريحات

يصرح المقيم الضريبي في فرنسا الذي يعهد بمحفظته إلى مدير في دبلن بكل حساب عبر النموذج 3916 وبالعوائد في فرنسا، وتتبادل دول الاتحاد البيانات تلقائيا تطبيقا للتوجيه DAC2.