فتح حساب لشركة في إسبانيا، من الشركة المحدودة إلى الفرع

SL أو SA أو فرع: الشكل القانوني يحدد الملف

الشركة المحدودة SL، التي أصبح حدّ رأسمالها الأدنى رمزياً منذ إصلاح 2022، هي الشكل الأكثر استخداماً لدى رواد الأعمال الأجانب. أما SA فتناسب المشاريع الأكبر، ويمكن لشركة فرنسية فتح فرع مقيد في السجل التجاري الإسباني.

الرقم الضريبي المؤقت وشهادة إيداع رأس المال

لتأسيس شركة SL يحصل المؤسسون أولاً على رقم NIF مؤقت من الوكالة الضريبية، ثم يودعون رأس المال في حساب مجمّد. ويصدر المصرف شهادة إيداع يرفقها الموثق بعقد التأسيس.

مستندات الشركة التي تطلبها المصارف الإسبانية

يشمل الملف عقد التأسيس الموثّق والنظام الأساسي ومستخرج السجل التجاري والرقم NIF النهائي وصلاحيات المديرين ورقم NIE لكل موقّع أجنبي. وبالنسبة لشركة أجنبية غالباً ما تحتاج هذه المستندات إلى أبوستيل وترجمة.

تحديد المستفيدين الفعليين فوق 25 في المئة

يفرض قانون مكافحة غسل الأموال الإسباني تحديد كل شخص يملك مباشرة أو بصورة غير مباشرة أكثر من 25 في المئة من رأس المال أو يمارس السيطرة. ويتتبع المصرف سلسلة الملكية حتى الأشخاص الطبيعيين ويطلب وثائق هويتهم.

شرح النشاط الفعلي والتدفقات المتوقعة

لا يتشابه ملف مخاطر مطعم في فالنسيا ووكالة عقارية في ماربيا وشركة استشارات. ويتوقع المصرف الإسباني خطة عمل وعقوداً أو فواتير وقائمة بأهم العملاء والموردين والبلدان المعنية بالمدفوعات.

أجهزة الدفع وتحصيل المدفوعات بالبطاقات

تقدم المصارف الإسبانية أجهزة دفع تُسمى داتافونو وحلولاً للتحصيل عبر الإنترنت. ويُعد CaixaBank من أبرز جهات تحصيل مدفوعات البطاقات في إسبانيا، لكن كل عقد تجاري يتوقف على القطاع والحجم المتوقع.

الفوترة وضريبة القيمة المضافة واقتطاع الاشتراكات

يُصرَّح بضريبة القيمة المضافة الإسبانية IVA عادة كل ثلاثة أشهر، وتقتطع مؤسسة الضمان الاجتماعي الاشتراكات من حساب الشركة. لذلك تواجه الشركة التي لا تملك حساباً محلياً نشطاً صعوبات إدارية سريعة.

حسابات الشركات بالعملات الأجنبية والمدفوعات خارج منطقة اليورو

يمكن للشركة المصدّرة إلى المغرب أو أمريكا اللاتينية أو المملكة المتحدة طلب حساب بالعملات وتحويلات SWIFT. وقد تثير أي عملية كبيرة أسئلة امتثال، لذا ينبغي الاحتفاظ بالفواتير وسندات الشحن والعقود.

التوقيع الإلكتروني والخدمات المصرفية الرقمية للشركات

تعتمد التعاملات مع الإدارة الإسبانية على شهادة إلكترونية باسم الممثل القانوني للشركة. ومن جهة المصرف يتيح الوصول الرقمي متعدد المستخدمين تحديد سقوف للعمليات وتوقيعات مشتركة للمدفوعات الكبيرة.

التزامات الشفافية لشركة مرتبطة بالخارج

يدخل حساب الشركة الإسبانية المملوكة من الخارج في التبادل وفق معيار CRS إذا صُنّفت كيانا سلبيا. ويصرّح الشركاء المقيمون في فرنسا بمساهماتهم ومداخيلهم وفق القواعد الفرنسية، ويمكن لمستشار ضريبي توضيح نطاق هذه الالتزامات.