منطقة حرة أم بر رئيسي: الحساب المهني لشركة في دبي

رخصة البر الرئيسي أم شركة المنطقة الحرة

تُسجَّل شركة دبي إما في البر الرئيسي لدى دائرة الاقتصاد والسياحة، أو في إحدى المناطق الحرة مثل مركز دبي للسلع المتعددة أو المنطقة الحرة لجبل علي. ويقرأ البنك الرخصة للتحقق من توافق النشاط المعلن مع التدفقات المتوقعة.

مكتب فعلي أم مكتب مرن وحضور المديرين

تتحفظ البنوك الإماراتية على الشركات المسجلة في مكتب مرن بلا موظفين. ويعزز عقد إيجار مكتب وتأشيرات للموظفين وحضور المدير المنتظم في الإمارات الملف كثيراً، خاصة إذا كان المساهمون يقيمون في الخارج.

سجل المستفيدين الفعليين

تمسك كل شركة إماراتية سجلاً بمستفيديها الفعليين وتودعه لدى جهة التسجيل وفق القواعد الاتحادية للملكية الفعلية. ويقارن البنك هذا السجل باستبيانه الخاص ويطلب جوازات السفر وإثباتات مصدر الثروة.

ضريبة شركات بنسبة 9% منذ 2023

منذ السنوات المالية التي تبدأ اعتباراً من يونيو 2023 تخضع الأرباح التي تتجاوز 375 ألف درهم لضريبة بنسبة 9%. ويمكن للشخص المؤهل في المنطقة الحرة الاستفادة من نسبة صفر على دخله المؤهل بشرط استيفاء متطلبات الجوهر والتوثيق.

رقم ضريبة القيمة المضافة والفوترة

تُطبَّق ضريبة القيمة المضافة الإماراتية بنسبتها الأساسية البالغة 5% متى تجاوز رقم الأعمال حد التسجيل الإلزامي. وقد يطلب البنك شهادة التسجيل لدى الهيئة الاتحادية للضرائب ونماذج فواتير لفهم نموذج العمل.

تجارة السلع والدول الحساسة

تخضع شركات التجارة في دبي، خاصة في الذهب والإلكترونيات وقطع الغيار، لتدقيق دقيق في الأطراف المقابلة والطرق التجارية. وترفض البنوك التدفقات المرتبطة بدول خاضعة للعقوبات وقد تطلب بوالص الشحن والعقود.

المدد واللقاءات مع مدير العلاقة

لدى Emirates NBD يتضمن فتح حساب الشركة عادةً لقاءً مع المدير، وأحياناً زيارة للمقر ومراجعة لعقود العملاء. وتتراوح المدة بين بضعة أسابيع وعدة أشهر حسب تعقيد هيكل الملكية.

قبول البطاقات وبوابات الدفع الإلكتروني

للبيع بالتجزئة أو عبر الإنترنت توقّع الشركة اتفاق تحصيل مع البنك أو مع مزود مرخّص من المصرف المركزي. ويتحقق المحصّل من الموقع وسياسة الاسترداد والقطاع قبل تفعيل الأجهزة أو البوابة.

التزامات مكافحة غسل الأموال للقطاعات المحددة

يخضع الوسطاء العقاريون وتجار المعادن الثمينة ومزودو خدمات الشركات لالتزامات مكافحة غسل الأموال، ويجب تسجيلهم في منصة goAML. ويتحقق البنك من هذا التسجيل قبل قبول شركة من هذه القطاعات.

معيار CRS والشركاء المقيمون في فرنسا

الشركة الإماراتية السلبية المملوكة لغير مقيمين يُبلَّغ عن الأشخاص المسيطرين عليها وفق معيار CRS. وعلى الشريك المقيم في فرنسا أن يراجع أيضاً المادة 123 مكرر من قانون الضرائب الفرنسي ويصرّح بحساباته الإماراتية الشخصية على النموذج 3916.