فتح حساب لشركة جنوب أفريقية أو لفرع شركة أجنبية

شركة Pty Ltd مسجّلة لدى CIPC أو شركة خارجية: نقطتا انطلاق

يمكن للمشروع الأجنبي تأسيس فرع بصيغة Pty Ltd أو تسجيل شركته نفسها لدى CIPC كشركة خارجية حين يزاول نشاطاً محلياً. ويشترط البنك شهادة التسجيل المناسبة قبل أي فتح للحساب.

ملف الشركة: عقد التأسيس والمديرون وتفويض التوقيع

يتضمن الملف شهادة CIPC وعقد التأسيس MOI وقائمة المديرين وقرار مجلس الإدارة بتعيين المفوّضين بالتوقيع وعنوان نشاط قابلاً للتحقق. ويخضع كل مدير ومفوّض لتدقيق FICA مستقل.

سجل المالكين المستفيدين المودَع لدى CIPC

منذ 2023 يتعيّن على الشركات الجنوب أفريقية أن تبلغ CIPC بكل شخص طبيعي يملك خمسة بالمئة على الأقل من الأسهم أو يمارس السيطرة. ويطابق البنك هذا الإبلاغ مع هيكل الملكية المقدَّم حتى الأفراد الأجانب في القمة.

الرقم الضريبي لدى SARS وضريبة القيمة المضافة ومستوى B-BBEE

يجب على الشركة التسجيل لدى SARS لضريبة الشركات، وللقيمة المضافة بنسبة 15 بالمئة عند تجاوز حد رقم الأعمال القانوني. ويهتم كبار العملاء والمناقصات العامة أيضاً بمستوى B-BBEE الذي قد يطلب البنك توثيقه.

الإبلاغ عن الصرف في مدفوعات الموردين بالخارج

يرافق كل دفعة إلى الخارج رمز لميزان المدفوعات يبلغه البنك إلى البنك المركزي. وفي الاستيراد تُطلب الفاتورة التجارية والوثيقة الجمركية، ويساعد قسم التجارة الخارجية في إعداد هذه المستندات.

الاعتمادات المستندية والتحصيل المستندي للتجارة الإقليمية

يستخدم المصدّرون إلى أسواق SADC والمستوردون من آسيا وأوروبا الاعتمادات المستندية والضمانات والتحصيل المستندي. وتُقصد المجموعة التي ينتمي إليها Standard Bank South Africa، الحاضرة في نحو عشرين بلداً أفريقياً جنوب الصحراء، كثيراً لتمويل هذه التجارة الإقليمية.

التحصيل من العملاء: أجهزة البطاقات والدفع الإلكتروني وPayShap

يقدّم البنك للتجار أجهزة دفع بالبطاقات وبوابة دفع إلكتروني وتحصيلاً فورياً عبر PayShap. ويُدرس عقد قبول البطاقات منفصلاً، إذ يؤثر حجم المبيعات المتوقع والقطاع ونسب الاسترداد في الشروط.

الحضور المحلي الفعلي: مكتب وموظفون ومدير مقيم

تثير الشركة التي تُتخذ قراراتها كلها في الخارج ولا تضم موظفين محليين تساؤلات البنك. ويعزّز عقد إيجار تجاري أو موظفون مسجّلون في نظام PAYE أو مدير مقيم مصداقية الطلب.

إعادة الأرباح إلى الخارج والاقتطاع الضريبي بنسبة 20 بالمئة

يوزّع الفرع أرباحه على الشركة الأم الأجنبية بعد ضريبة شركات بنسبة 27 بالمئة. وتخضع الأرباح الموزعة لاقتطاع بنسبة 20 بالمئة يُخفَّض غالباً بموجب اتفاقية ضريبية، ويتحقق البنك من القوائم المالية المدققة وقرار التوزيع.

الحسابات السنوية وإقرارات CIPC والتزامات الشركة الأم

تودع الشركة كل سنة إقرارها السنوي لدى CIPC وإقرارها الضريبي لدى SARS. وعلى الشركة الأم الأجنبية من جهتها إدراج الفرع في التزاماتها المحاسبية والضريبية وقواعد أسعار التحويل.