الدوقية الكبرى ومصارفها: فتح حساب دون الإقامة فيها

هيئة CSSF والبنك المركزي والرقابة الأوروبية

تتولى لجنة الرقابة على القطاع المالي ترخيص المصارف والشركات المالية ومراقبتها، بينما يشارك البنك المركزي اللوكسمبورغي في منظومة اليورو. وتخضع المؤسسات المهمة لرقابة مباشرة من البنك المركزي الأوروبي.

مركز مصرفي دولي بسوق محلية صغيرة

يوجد في الدوقية الكبرى أكثر من مئة مصرف معظمها فروع لمجموعات أجنبية. يخدم بعضها العملاء المحليين، بينما يتخصص كثير منها في المصرفية الخاصة أو صناديق الاستثمار أو الشركات ولا يفتح حسابات جارية عادية.

مصارف التجزئة للمقيمين والعمال العابرين للحدود

تتصدر سوق التجزئة مصارف Spuerkeess وبي جي إل بي إن بي باريبا وبي آي إل وآي إن جي لوكسمبورغ وبنك رايفايزن وبوست لوكسمبورغ. ويفتح العمال القادمون يومياً من فرنسا وبلجيكا وألمانيا حسابات فيها لاستلام رواتبهم.

الملف المنتظر من غير المقيم

باستثناء الموظفين العابرين للحدود تستقبل المصارف الخاصة غير المقيمين أساساً، وتحدد غالباً مبالغ دنيا مرتفعة. ويصعب على من لا يملك عملاً أو شركة أو عقاراً أو أصولاً للإدارة في لوكسمبورغ تبرير حساب للاستخدام اليومي.

الوثائق والعناية الواجبة لمكافحة غسل الأموال

تُطلب جواز السفر وإثبات العنوان ورقم التعريف الضريبي وإثبات الدخل وأدلة مصدر الثروة. ويفرض قانون مكافحة غسل الأموال لعام 2004 عناية معززة تجاه الأشخاص المعرضين سياسياً والدول عالية المخاطر.

صندوق FGDL وضمان المئة ألف يورو

يرد صندوق ضمان الودائع في لوكسمبورغ، الذي يديره مجلس حماية المودعين والمستثمرين، حتى 100 ألف يورو لكل مودع ولكل مصرف. وتحظى بعض الأرصدة المرتفعة مؤقتاً، كعائدات بيع عقار، بحماية إضافية محدودة المدة.

المدفوعات باليورو وسيبا وتطبيق Payconiq

يبدأ الآيبان اللوكسمبورغي بالحرفين LU ويتكون من عشرين رمزاً. وتمر التحويلات باليورو عبر سيبا، ويُستخدم تطبيق Payconiq الذي اعتمدته المصارف المحلية للتحويل بين الأفراد والدفع لدى تجار كثيرين.

من السرية المصرفية إلى التبادل التلقائي

تخلت لوكسمبورغ عن السرية المصرفية تجاه السلطات الضريبية الأجنبية، فهي تتبادل المعلومات تلقائياً وفق معيار الإبلاغ المشترك منذ 2017 وتطبق اتفاق فاتكا. وتُرسل دخول غير المقيمين وأرصدتهم إلى بلدانهم.

النموذج 3916 والدخل اللوكسمبورغي للمقيم في فرنسا

يصرح المقيم الضريبي في فرنسا بكل حساب لوكسمبورغي عبر النموذج 3916 ويعلن دخله المالي في فرنسا. وتوزع الاتفاقية الضريبية الفرنسية اللوكسمبورغية حقوق الفرض لكنها لا تعفي من هذه التصريحات.

نصائح لطلب أول في لوكسمبورغ

اختر المصرف حسب الاستخدام: مصرف تجزئة لراتب العامل العابر للحدود، ومصرف خاص لإدارة الثروة. وقدّم ملفاً كاملاً بالفرنسية أو الألمانية أو الإنجليزية، وهي لغات يتقنها معظم المستشارين في المركز المالي.