مالطا، مركز مصرفي في منطقة اليورو: ما يجب أن يعرفه غير المقيم

هيئة الخدمات المالية والبنك المركزي المالطي والمركزي الأوروبي

ترخّص هيئة الخدمات المالية في مالطا للمصارف وتراقب سلوكها، بينما يسهر البنك المركزي المالطي على الاستقرار والمدفوعات. وتخضع أكبر المصارف المالطية أيضًا لرقابة مباشرة من البنك المركزي الأوروبي ضمن آلية الرقابة الموحدة.

اليورو منذ 2008 والتحويلات عبر SEPA

اعتمدت مالطا اليورو عام 2008 وهي عضو في الاتحاد الأوروبي منذ 2004. ويحمل الحساب المالطي رقم IBAN يبدأ بحرفي MT، ويتبادل تحويلات SEPA مع منطقة اليورو كلها دون قيود على رؤوس الأموال.

سقف 100 ألف يورو لكل مودِع

يطبّق نظام تعويض المودعين في مالطا القاعدة الأوروبية: 100 ألف يورو لكل مودِع لدى كل مصرف. ويسري السقف على غير المقيمين أيضًا، وما يتجاوزه يجعل متانة المصرف وتوزيع الأصول معيارين للاختيار.

لماذا يستغرق فتح الحساب وقتًا في مالطا

بعد سنوات من الانتقادات الدولية وإدراجها في القائمة الرمادية لمجموعة العمل المالي بين 2021 و2022، شددت المصارف المالطية عنايتها الواجبة كثيرًا. وهي ترفض بسهولة الملفات التي لا صلة اقتصادية لها بالجزيرة أو ذات التدفقات ضعيفة التوثيق.

سوق تقودها بضعة مصارف محلية

يقوم النظام المصرفي على بضعة مصارف محلية منها HSBC مالطا وAPS Bank وLombard Bank، إلى جانب مصارف أصغر تخدم عملاء دوليين. وتتركز معظم الفروع والمقار حول فاليتا وسليما وبيركيركارا.

دور أكبر مصرف في الجزيرة

يتلقى Bank of Valletta، أكبر مصرف في البلاد، طلبات كثيرة من غير المقيمين ويفرزها بحسب صلتها بمالطا: إقامة مقررة أو عمل أو عقار أو شركة مالطية. ومن المفيد التحقق مسبقًا مما إذا كان لقاء أول حضوري مطلوبًا.

الوثائق المنتظرة من غير المقيم

جهّز جواز السفر وإثبات عنوان حديثًا ورقمًا ضريبيًا أجنبيًا ومراجع مصرفية وكشوف حسابات وما يثبت مصدر الثروة، مثل قسائم الراتب أو عقد بيع أو تركة. وكثيرًا ما تحتاج الوثائق غير الإنجليزية إلى ترجمة مصدّقة.

المقيمون غير المستوطنين ومبدأ التحويل

تفرض مالطا الضريبة على المقيمين غير المستوطنين فيها على دخلهم المالطي وعلى الدخل الأجنبي المحوَّل إلى الجزيرة. ويؤثر هذا المبدأ في تنظيم المغتربين لحساباتهم، لكنه يفترض تصريحًا دقيقًا بالتدفقات الواردة.

معيار CRS وقانون فاتكا والتصريح في فرنسا

تطبّق مالطا، كسائر دول الاتحاد الأوروبي، توجيه التعاون الإداري DAC ومعيار CRS، وتُبلغ مصارفها عن حسابات الأشخاص الأمريكيين بموجب فاتكا. ويصرّح المقيم الضريبي في فرنسا بحسابه المالطي عبر النموذج 3916.

الشكاوى أمام محكّم الخدمات المالية

إذا بقي النزاع مع المصرف دون حل، يمكن للعميل اللجوء إلى مكتب محكّم الخدمات المالية المختص بالنزاعات بين العملاء ومقدمي الخدمات المرخّصين في مالطا. ويجب أولًا توجيه شكوى مكتوبة إلى المصرف.