كيف تحصل الشركة المالطية على حسابها التجاري

الشركة ذات المسؤولية المحدودة، الشكل المرجعي

معظم الشركات المالطية شركات خاصة محدودة المسؤولية يحكمها قانون الشركات. ورأس المال الأدنى متواضع، لكن جزءًا منه يجب سداده، وسيطلب المصرف إثبات هذا الدفع الأولي بدقة.

التسجيل لدى سجل الأعمال المالطي

يسجّل سجل الأعمال المالطي الشركات ويحفظ عقد تأسيسها ونظامها الأساسي ويمسك سجل المستفيدين الحقيقيين. ومنذ حكم محكمة العدل الأوروبية عام 2022 أصبح الاطلاع العام على هذا السجل مقيدًا.

مراجعة امتثال صارمة للشركات

تبدي المصارف المالطية انتقائية تجاه الشركات الحديثة المملوكة لأجانب، خاصة في العملات المشفرة والمدفوعات والتداول. وغالبًا ما تكون خطة عمل مرقّمة وعقود موقعة وفريق معروف شروطًا لا غنى عنها للحصول على موعد.

ملف الشركة ومالكيها

توقّع تقديم شهادة التسجيل وعقد التأسيس والنظام الأساسي وقرار فتح الحساب ووثائق هوية المديرين والسكرتير والمالكين لأكثر من 25 بالمئة والهيكل التنظيمي وما يثبت مصدر الأموال المستثمرة.

تقديم الشركة إلى مدير العلاقات

يطلب Bank of Valletta عادة مقابلة المديرين قبل فتح حساب لشركة جديدة، وقد يطلب تقرير عناية واجبة من مزود خدمات الشركات. وتُناقش المدد والرسوم وحدود التحويل خلال هذا اللقاء.

الألعاب الإلكترونية والتقنية المالية وتراخيص هيئة الألعاب

تستضيف مالطا كثيرًا من مشغلي الألعاب المرخّصين من هيئة الألعاب المالطية وشركات تقنية مالية مرخّصة من هيئة الخدمات المالية. وتهتم المصارف بهذه القطاعات لكنها تشترط الترخيص وسياسة لمكافحة غسل الأموال وحسابات منفصلة لأموال العملاء غالبًا.

المكاتب والموظفون والمديرون المحليون

الحضور الفعلي مهم: مكتب في مالطا وموظفون مسجلون لدى Jobsplus ومديرون مقيمون يمارسون مهامهم فعلًا. والشركة التي تفتقر إلى ذلك يصعب عليها إثبات إقامتها الضريبية المالطية وإقناع المصرف بجدية نشاطها.

رقم ضريبة القيمة المضافة والفوترة داخل الاتحاد

تسجّل الشركة التي تفوتر لعملاء أوروبيين في ضريبة القيمة المضافة لدى مفوض الضرائب والجمارك، وتحصل على رقم يبدأ بحرفي MT. ويتحقق المصرف من تطابق المبيعات المصرّح بها والفواتير وتحويلات SEPA الواردة.

مدفوعات البطاقات والتحصيل الإلكتروني

للبيع عبر الإنترنت توقّع الشركة المالطية عقد قبول مع مصرف أو مؤسسة دفع مرخّصة. وتُدرس هذه العقود بمعزل عن الحساب، مع اهتمام خاص بالقطاعات المعرّضة لطلبات استرداد المدفوعات.

الحسابات المدققة وتبادل المعلومات عن الكيان

تودع كل شركة مالطية حسابات مدققة سنويًا لدى سجل الأعمال المالطي. وإذا صُنّفت سلبية أبلغ المصرف عن الأشخاص المسيطرين الأجانب وفق معيار CRS، ويصرّح المساهم الفرنسي أيضًا بحساباته الأجنبية الشخصية عبر النموذج 3916.