أي حساب مصرفي لشركة Sdn Bhd أو لفرع شركة أجنبية في ماليزيا؟

شركة Sdn Bhd أو فرع: صاحبا حساب مختلفان

يؤسس المستثمر الأجنبي غالبًا شركة خاصة محدودة المسؤولية تُعرف بـSdn Bhd ويحكمها قانون الشركات لعام 2016. ويمكن للشركة الأجنبية أيضًا تسجيل فرع لدى هيئة الشركات، وعندها يُفتح الحساب باسم الكيان الأجنبي.

مدير مقيم وسكرتير مرخّص

يفرض القانون وجود مدير واحد على الأقل يقيم عادة في ماليزيا وسكرتير شركة مرخّص. وتطلب المصارف هوية هؤلاء الأشخاص، ولهذا تجد الشركة التي تُدار كليًا من الخارج صعوبة في الحصول على موعد لفتح الحساب.

الإفصاح عن المستفيدين الحقيقيين لهيئة الشركات منذ 2024

منذ نفاذ قانون تعديل الشركات لعام 2024 يجب على الشركات الإبلاغ عن مستفيديها الحقيقيين لدى هيئة الشركات الماليزية. ويقارن المصرف هذه المعلومات بالهيكل التنظيمي للمجموعة وبوثائق هوية كل مالك مؤثر.

ملف اعرف عميلك لشركة برأسمال أجنبي

توقّع تقديم وثائق التسجيل لدى الهيئة، والنظام الأساسي، وقرارات مجلس الإدارة التي تأذن بفتح الحساب، وجوازات سفر المديرين والمساهمين، وخطة عمل، وعقود العملاء أو الموردين، والتراخيص المطلوبة بحسب القطاع.

تحضير لقاء الشركة مع المصرف

لدى Maybank يمر فتح حساب تجاري لشركة Sdn Bhd مملوكة لأجانب عادة عبر مدير علاقات وزيارة من المفوّضين بالتوقيع. ويحدد المصرف بنفسه الوثائق المطلوبة والرصيد الأدنى ورسوم الخدمات المصرفية الإلكترونية.

التحصيل المحلي: FPX ورموز DuitNow وأجهزة الدفع

تحتاج الشركة التي تبيع للمستهلكين الماليزيين إلى بوابة FPX للمدفوعات الإلكترونية من حساب إلى حساب، ورموز DuitNow عند الصندوق، وعقد لقبول البطاقات. وتُطلب هذه الخدمات منفصلة وتخضع لدراسة مستقلة.

عائدات التصدير وقواعد الصرف

تنظّم سياسة الصرف لدى بنك نيغارا ماليزيا تدفقات المقيمين، إذ يجب مبدئيًا إعادة عائدات التصدير إلى ماليزيا مع جواز الاحتفاظ بها بالعملات الأجنبية. كما تخضع القروض بالعملات الأجنبية والمدفوعات لغير المقيمين لقواعد محددة.

الفوترة الإلكترونية MyInvois وضريبة المبيعات والخدمات

تطبّق مصلحة الإيرادات الداخلية الفوترة الإلكترونية MyInvois على مراحل منذ 2024، وتسري ضريبة المبيعات والخدمات بحسب النشاط. ويتوقع المصرف والمحاسب تطابق الفواتير الصادرة مع التدفقات الواردة إلى الحساب.

لابوان للأنشطة الموجهة إلى الخارج

تخدم شركة لابوان أساسًا التعاملات مع غير المقيمين وتخضع لنظام ضريبي مستقل. ويجب أن تستوفي اشتراطات الجوهر الاقتصادي، ويمكنها التعامل مع مصرف في لابوان أو مصرف محلي بحسب نشاطها.

الحسابات السنوية والتدقيق وإبلاغ CRS عن الكيان

تخضع كل شركة Sdn Bhd لتدقيق حساباتها سنويًا وتودع تقريرًا سنويًا لدى الهيئة. وإذا صُنّفت كيانًا سلبيًا أبلغ المصرف عن الأشخاص المسيطرين الأجانب وفق معيار CRS، ويصرّح المساهمون الفرنسيون بحساباتهم الشخصية عبر النموذج 3916.