فيينا مركزًا للمصرفية الخاصة: التفويضات وحفظ الأوراق المالية والمؤسسات الخاصة

تقليد عريق للمصرفية الخاصة في فيينا

تضم فيينا مصارف خاصة عريقة مثل Bank Gutmann وSchoellerbank، إضافة إلى أقسام إدارة الثروات في المجموعات المصرفية الكبرى. ومن عملائها عائلات نمساوية ورواد أعمال من أوروبا الوسطى ومستثمرون أجانب تربطهم صلة بالبلد.

التفويض التقديري أو المشورة الاستثمارية

في التفويض التقديري يتخذ المصرف قرارات الاستثمار ضمن ملف مخاطر متفق عليه، وفي المشورة يوافق العميل على كل عملية. وفي الحالتين يفرض توجيه MiFID II تقييم الملاءمة والإفصاح المفصل عن جميع التكاليف.

حساب الأوراق المالية Wertpapierdepot

تُحفظ أوراق العميل النمساوي المالية في حساب Wertpapierdepot منفصل عن الحساب النقدي. وعند إفلاس المصرف لا تدخل هذه الأوراق في ذمته ويمكن نقلها، وهذه هي الحماية الرئيسية للمحفظة.

نظام تعويض المستثمرين النمساوي وسقفه

يغطي نظام تعويض المستثمرين المطالبات المتعلقة بخدمات الاستثمار لمصرف متعثر بنسبة 90% وبحد أقصى 20 ألف يورو للشخص. وهو يكمّل ضمان الودائع المحدود بمئة ألف يورو ولا يحل محله.

ضريبة دخل رأس المال للمقيمين

بالنسبة إلى المقيم في النمسا تخضع الأرباح الموزعة والأرباح الرأسمالية على الأوراق المالية عادة لضريبة KESt بنسبة 27.5% يقتطعها المصرف الحافظ، بينما تخضع فوائد الودائع لنسبة 25%. أما غير المقيم فيخضع أساسًا لقواعد بلد إقامته.

المؤسسة الخاصة النمساوية Privatstiftung

منذ قانون 1993 يمكن لمؤسسة خاصة حيازة أصول عائلية وتوزيع عوائدها على مستفيدين محددين. وهي مقيدة في السجل التجاري، ويظهر مستفيدوها في سجل WiEReG، وتتحقق المصارف منها كأي هيكل لإدارة الثروة.

ما الذي تغيّر في السرية المصرفية

ما زالت السرية المصرفية منصوصًا عليها في قانون المصارف النمساوي، لكنها لم تعد تمنع التبادل التلقائي للمعلومات مع الدول الشريكة. ويُبلَّغ عن حسابات العميل المقيم في فرنسا بموجب CRS، وعليه أيضًا تقديم النموذج 3916 بنفسه.

جدول رسوم المصرف الخاص

تتقاضى المصارف الخاصة النمساوية عادة رسمًا سنويًا بنسبة من المحفظة، تضاف إليه رسوم الحفظ والمعاملات، أو رسمًا شاملًا ثابتًا. ويتيح تقرير التكاليف السنوي الذي يفرضه MiFID II مقارنة العروض باليورو.

الوصول إلى المصرفية الخاصة لمجموعة Erste

لدى Erste Bank تستهدف إدارة الثروات العملاء ذوي الأصول المالية الكبيرة، مع مستشار مخصص وتفويضات تلائم ملف المخاطر. ويُناقش مبلغ الدخول وشروط غير المقيمين في الاجتماع الأول.

مصدر الثروة: ما يوثّقه العميل الأجنبي

يطلب المصرف الخاص النمساوي من العملاء الأجانب توثيق مصدر ثروتهم، سواء كان بيع شركة أو ميراثًا أو دخلًا مهنيًا أو استثمارات سابقة. وتشكّل عقود البيع ووثائق التركات والكشوف القديمة جوهر هذا الملف.