EOOD أو OOD أو فرع: كيف يُفتح حساب شركة بلغارية

أشكال الشركات التي تفتح حسابًا بلغاريًا

يختار معظم المؤسسين الأجانب شركة EOOD ذات المسؤولية المحدودة بشريك واحد، أو OOD بعدة شركاء، أما شركة المساهمة AD فتناسب المشاريع الأكبر. ويمكن لشركة أجنبية أيضًا تسجيل فرع في السجل التجاري.

إيداع رأس مال EOOD قبل القيد في السجل البلغاري

يمكن أن يكون رأس مال EOOD أو OOD رمزيًا، لكنه يُودع عادة في حساب مجمّد قبل القيد في السجل الذي تديره وكالة التسجيل، ثم يصدر المصرف شهادة إيداع تُرفق بطلب التسجيل.

ما يتحقق منه المصرف بشأن الشركة ومستفيديها الفعليين

يراجع مسؤول العلاقة مستخرج السجل التجاري الذي يتضمن أيضًا المستفيدين الفعليين، ثم يحدد هوية كل مدير وكل شريك يملك أكثر من 25%، ويطلب الهيكل التنظيمي وخطة النشاط ومصدر رأس المال المستثمر.

المدير غير المقيم: الحضور والوكالات

يحضر المدير غالبًا إلى الفرع للتوقيع، وإلا تُدرس وكالة موثقة ومصدقة أو مختومة بالأبوستيل حالة بحالة. ونادرًا ما تقبل المصارف البلغارية فتح حساب عن بعد بالكامل لشركة يملكها غير مقيمين.

ضريبة 10% على الشركات و5% على الأرباح الموزعة: ما يتوقعه المصرفي

مع ضريبة شركات بنسبة 10% واقتطاع 5% على الأرباح الموزعة للأفراد، تجذب بلغاريا هياكل ذات دوافع ضريبية بحتة، لذا تطلب المصارف أدلة على نشاط محلي: مكتب أو موظفون أو عقود أو فواتير.

ضريبة القيمة المضافة البلغارية ورقم EIK

تحصل كل شركة على رمز تعريف موحد هو EIK، ويُستخدم أيضًا مرجعًا ضريبيًا، ويضيف التسجيل في ضريبة القيمة المضافة البادئة BG. ويتحقق المصرف من اتساق هذا الرقم مع الفواتير الصادرة والتدفقات الواردة.

حسابات باليورو وبالعملات الأجنبية للمصدّرين

يحتفظ المصدّرون بحساب رئيسي باليورو لعملائهم الأوروبيين عبر SEPA، وبحسابات بالدولار أو عملات أخرى للأسواق خارج الاتحاد. وتستدعي المدفوعات القادمة من بلدان حساسة طلب العقود ووثائق الشحن.

أجهزة البطاقات لفنادق البحر الأسود والمتاجر الإلكترونية

تطلب المتاجر وفنادق الساحل والمتاجر الإلكترونية أجهزة دفع أو عقد قبول للتجارة الإلكترونية، فيدرس المصرف الحجم المتوقع ومخاطر استرداد المدفوعات، وفي البيع عبر الإنترنت الشروط العامة للموقع.

المهل ورسوم الإدارة لدى مصرف محلي

لدى Fibank يمر ملف الشركة المملوكة لأجانب بمراجعة امتثال قبل التفعيل، فيجب توقع عدة أيام، وأكثر إذا كان أحد الشركاء يقيم خارج الاتحاد. وتظهر رسوم الإدارة والتحويلات والخدمة الإلكترونية في تعريفة الأشخاص الاعتباريين.

المحاسبة والوكالة الوطنية للإيرادات والتزامات الشركاء

تمسك الشركة البلغارية محاسبة محلية وتودع حساباتها السنوية في السجل وتصرّح بضريبتها لدى الوكالة الوطنية للإيرادات. ويصرّح الشريك المقيم في فرنسا من جهته بالأرباح المقبوضة، وإن كان مفوضًا بالتوقيع يقدم النموذج 3916.