الأوروغواي: فتح حساب بالدولار أو بالبيزو دون إقامة

البنك المركزي للأوروغواي وهيئته الرقابية

يشرف البنك المركزي للأوروغواي على المصارف عبر هيئة الرقابة على الخدمات المالية التابعة له. ويضم النظام بنكاً عاماً كبيراً هو BROU وبنوكاً خاصة أجنبية مثل إيتاو وسانتاندير وBBVA وسكوشيابنك، معظمها في مونتيفيديو.

اقتصاد شديد الدولرة دون رقابة على الصرف

يتحدد سعر البيزو الأوروغوايي بحرية ولا توجد رقابة على الصرف، فيستطيع غير المقيم إدخال رؤوس الأموال وإخراجها دون ترخيص. وجزء كبير من الودائع بالدولار الأمريكي، وهي العملة المستعملة أيضاً في العقار والسيارات.

تقليد عريق كمركز مالي إقليمي

استقطبت الأوروغواي منذ زمن طويل مودعين أرجنتينيين وبرازيليين بفضل استقرارها المؤسسي وغياب قيود الصرف. ويفسر هذا التاريخ وجود خدمات لغير المقيمين، كما يفسر يقظة البنوك تجاه الأموال غير المصرح بها.

السر المصرفي في مواجهة التبادل الآلي

ما زال السر المصرفي الأوروغوايي قائماً تجاه الغير، لكن قانون الشفافية الضريبية لعام 2017 رفعه أمام الإدارة الضريبية وطبّق معيار CRS. وتُرسل بيانات أصحاب الحسابات غير المقيمين إلى بلد إقامتهم.

الوثائق المطلوبة من غير المقيمين

تطلب البنوك الأوروغوايية جواز السفر وإثبات العنوان وشهادة إقامة ضريبية مع الرقم الضريبي الأجنبي ومراجع مصرفية وإثباتات مفصلة لمصدر الأموال كقسائم الراتب أو عقد بيع أو تصاريح ضريبية. والمقابلة في الفرع هي القاعدة.

الحضور إلى مونتيفيديو أو بونتا ديل إستي

تشترط معظم البنوك زيارة شخصية لفتح الحساب وتوقيع الاستمارات. وفي بونتا ديل إستي، المنتجع المفضل لدى الأرجنتينيين، فروع معتادة على التعامل مع غير المقيمين مالكي المساكن الثانوية خلال موسم الصيف.

فتح حساب في البنك العام الأوروغوايي

في Banco de la República Oriental del Uruguay (BROU)، أكبر بنك في البلاد المملوك للدولة، يخضع فتح الحساب لغير المقيم لإجراءات عناية واجبة معززة؛ استفسر عن الوثائق المطلوبة والرسوم الشهرية للحسابات بالدولار.

ضمان الودائع الذي تديره COPAB

تضمن مؤسسة حماية الادخار المصرفي لكل شخص في كل بنك حتى 250 ألف وحدة مفهرسة للودائع بالبيزو وحتى 10 آلاف دولار للودائع بالعملات الأجنبية. فتبقى التغطية بالدولار ضعيفة بالنسبة إلى رصيد كبير.

رسوم مسك الحساب والحد الأدنى للرصيد

كثيراً ما تتحمل حسابات غير المقيمين بالدولار رسوماً شهرية وشروط حد أدنى للرصيد أعلى من حسابات المقيمين. وتُفرض عمولة على التحويلات الدولية الصادرة، وتقتطع بعض البنوك رسوماً على التحويلات الواردة أيضاً.

واجبات صاحب الحساب المقيم ضريبياً في فرنسا

يصرّح المقيم الفرنسي بحسابه الأوروغوايي في النموذج 3916 وبفوائده في فرنسا. وبما أن الأوروغواي تتبادل بيانات CRS آلياً مع فرنسا، فإن الحساب المفتوح في مونتيفيديو لا يخفى عن الإدارة الضريبية الفرنسية.