حساب مصرفي للشركات في نيوزيلندا: الشركة المحدودة ورقم NZBN وضريبة GST

شركة محدودة نيوزيلندية أم فرع أجنبي

يمكّن حساب مصرفي للشركات في نيوزيلندا شركة مسجلة لدى مكتب الشركات، أو شركة أجنبية مسجلة محلياً، من تحصيل المبيعات ودفع الموردين والرواتب وسداد ضريبة السلع والخدمات بالدولار النيوزيلندي. ويعامل البنك الحالتين بشكل مختلف، لأن الشركة الأجنبية تتبع شركة أماً يحكمها قانون بلد آخر، ولذلك يطلب ملفاً واضحاً عن الشركة الأم وعن المستفيدين الفعليين.

يمكن للنشاط التجاري فتح حسابه عبر شركة محدودة مسجلة لدى مكتب الشركات أو عبر شركة أجنبية مسجلة بوصفها شركة خارجية. ويعامل البنك الحالتين بشكل مختلف عند فتح حساب شركة في نيوزيلندا، لأن الثانية تتبع شركة أم يحكمها قانون بلد آخر.

قانون الشركات النيوزيلندي: مدير مقيم في نيوزيلندا أو أستراليا

يجب أن يكون للشركة النيوزيلندية مدير واحد على الأقل يعيش في نيوزيلندا، أو يعيش في أستراليا ويشغل منصب مدير في شركة أسترالية. وتطمئن هذه القاعدة البنوك لأنها توفر محاورا يمكن الوصول إليه محليا.

رقم NZBN ورقم IRD والتسجيل في ضريبة GST

تحصل الشركة عند التأسيس على رقم الأعمال النيوزيلندي ورقم IRD. ويصبح التسجيل في ضريبة السلع والخدمات بنسبة 15% إلزاميا عندما يتجاوز رقم الأعمال 60 ألف دولار خلال اثني عشر شهرا.

المستفيدون الفعليون في فحص البنك

بموجب قانون مكافحة غسل الأموال يحدد البنك هوية كل من يملك أكثر من 25% من الشركة أو يسيطر عليها فعليا. ولفرع مجموعة فرنسية يتتبع سلسلة الملكية حتى الأشخاص الطبيعيين ويطلب النظام الأساسي لكل كيان وسيط.

قبول الدفع بالبطاقات: EFTPOS وأجهزة التجار

يحتاج المتجر النيوزيلندي إلى جهاز يقبل شبكة EFTPOS المحلية إضافة إلى فيزا وماستركارد. ويوفر البنك أو مزود مستقل عقد التحصيل، وتختلف الرسوم بين معاملات EFTPOS ومعاملات بطاقات الائتمان.

صرف الرواتب عبر نظام PAYE

يقتطع صاحب العمل في نيوزيلندا ضريبة دخل موظفيه عبر نظام PAYE ويحولها إلى مصلحة الضرائب، مع مساهمة صاحب العمل في KiwiSaver. ولذلك يجب أن يتيح حساب الشركة تحويلات رواتب مجمعة في تاريخ ثابت.

التصدير إلى أستراليا وآسيا: حسابات بالعملات الأجنبية

يحتفظ المصدرون غالبا بحسابات بالدولار الأسترالي أو الأمريكي لتقليل التحويلات. وتساعد عقود الصرف الآجلة التي تقدمها البنوك على التحوط من مخاطر دولار نيوزيلندي معوم ومتقلب في كثير من الأحيان.

ملف شركة نيوزيلندية صغيرة لدى Kiwibank

يمكن للشركة الصغيرة التوجه إلى Kiwibank، وهو بنك نيوزيلندي مملوك للقطاع العام، بمستخرج مكتب الشركات وهويات المديرين والمستفيدين الفعليين ووصف للنشاط. وتختلف المدة بحسب هيكل الملكية ووجود مساهمين أجانب.

ضريبة شركات بنسبة 28% والحسابات السنوية

تخضع الشركات النيوزيلندية لضريبة بنسبة 28%، ولا تنشر معظم الكيانات الصغيرة حساباتها. ومع ذلك قد يطلب البنك قوائم مالية سنوية للإبقاء على تسهيل ائتماني أو لمراجعة ملف مخاطر العميل.

الإجراءات في فرنسا عند إنشاء فرع نيوزيلندي

تبقى على الشركة الفرنسية التي تنشئ فرعا في نيوزيلندا التزاماتها الخاصة: أسعار التحويل، والتصريح بالحسابات الأجنبية من قبل المسؤولين المفوضين بالتوقيع عند الاقتضاء، وإبلاغ محاسبها. فالحساب المحلي لا يعفي من أي التزام تصريحي فرنسي.

حساب مصرفي للشركات في نيوزيلندا: المستندات المطلوب جمعها

لفتح حساب مصرفي للشركات في نيوزيلندا يبدأ البنك بإثبات وجود الشركة. قدّم مستخرج مكتب الشركات ورقم الأعمال النيوزيلندي ورقم IRD وقائمة المديرين وعنوان المقر. وتقدم الشركة الأجنبية المسجلة بوصفها شركة خارجية وثائق شركتها الأم أيضًا، لأن البنك يعامل هذه الحالة بشكل مختلف عن الشركة المحدودة المحلية. ويستحسن أن تجمع هذه الوثائق كلها في ملف واحد منظم، وأن تعدّ نسخًا إضافية منها، لأن البنك قد يطلب تقديمها مجددًا عند المراجعة الدورية.

فكل مدير وكل شخص يملك أكثر من 25% من الشركة أو يتحكم فيها فعليًا يثبت هويته وعنوانه وفق قانون مكافحة غسل الأموال. وفي سلسلة ملكية تضم عدة شركات أعدّ المخطط الكامل للهيكل والوثائق التأسيسية لكل كيان وسيط، مع ترجمات حين لا تكون الأصول بالإنجليزية. وتذكّر أن البنك مُلزم قانونًا بهذه التحققات، فلا تعدّها إجراءً شكليًا ولا تتأخر في تقديم ما يُطلب منك كي لا تتعطل العملية كلها.

وصف النشاط أخيرًا: العملاء والموردون والبلدان المعنية والأحجام الشهرية المتوقعة وطريقة التحصيل. ويتيح الوصف الواضح للبنك التحقق من اتساق الملف مع التدفقات المنتظرة. وتتوقف مدد الفتح على هيكل الملكية ووجود مساهمين أجانب، فاطلبها كتابةً ولا تعتبر أي تاريخ مؤكدًا في أي حال من الأحوال. وفي كل الأحوال يمكن لمسؤول العلاقة أن يوضح لك ما يلزم من وثائق إضافية قبل الموعد، فاسأله عن ذلك مباشرة.

حساب شركة في نيوزيلندا: أسئلة تُطرح على البنك

قبل الاختيار اطلب جدول الرسوم الكامل: الرسوم الشهرية وكلفة التحويلات المحلية والدولية وعمولات عمليات البطاقات وثمن الخدمة عبر الإنترنت. وقارن بين مؤسستين على الأقل بافتراض النشاط نفسه، مثل عدد العمليات والحجم الشهري، لتحصل على أرقام قابلة للمقارنة في الخدمات المصرفية للشركات في نيوزيلندا. وكلما كانت المقارنة موثقة بأرقام مكتوبة من كل بنك سهل عليك الاختيار الواعي، ولا سيما إن كانت الاحتياجات واضحة مسبقًا. وهذا ما يجعل حساب مصرفي للشركات في نيوزيلندا ملائمًا لنشاطك.

ثم اسأل عن الخدمات الخاصة بنشاطك. هل يستطيع البنك توفير جهاز يقبل EFTPOS وVisa وMastercard، وفتح حساب بالدولار الأسترالي أو الأمريكي، وتقديم عقود صرف آجلة، وتنفيذ تحويلات جماعية للأجور في تاريخ ثابت؟ فالتاجر والمصدّر ومقدم الخدمات لا تتشابه احتياجاتهم في الواقع. ويفيد أن تسأل كذلك عن مدة الرد على الاستفسارات ومن يتولى معالجة المشكلات الطارئة عند توقف خدمة أو تأخر عملية.

واسأل أخيرًا عمّن سيكون محاورك وكيف يتابع البنك الملفات. فقد يشترط البنك بيانات مالية سنوية لإبقاء تسهيل ائتماني أو لإعادة تقييم ملف المخاطر لدى العميل. اعرف مسبقًا ما الأوراق التي ستُطلب كل سنة، لتعدّها مع محاسبك وتتجنب أي طلب مستعجل خلال السنة المالية. وهكذا تكون قد قارنت فعلًا بين عروض متكافئة، وتستطيع التفاوض على بعض الرسوم إن كان نشاطك كبيرًا.

حساب الشركة المحدودة في نيوزيلندا: أخطاء شائعة

الخطأ الأول هو إهمال قاعدة المدير المقيم. فيجب أن يكون للشركة النيوزيلندية مدير واحد على الأقل يعيش في نيوزيلندا أو يعيش في أستراليا ويشغل منصب مدير في شركة أسترالية. وتطمئن هذه القاعدة في قانون الشركات البنوك، والشركة التي لا تحترمها ستواجه عقبات في فتح حسابها وفي إمكانية الوصول إليها. ويبقى هذا الشرط من الأمور التي يمكن تجهيزها مبكرًا إذا خُطط للمشروع بعناية منذ لحظة التأسيس الأولى.

والخطأ الثاني يتعلق بضريبة السلع والخدمات. فالتسجيل في هذه الضريبة بنسبة 15% يصبح إلزاميًا عندما يتجاوز رقم الأعمال 60 ألف دولار خلال اثني عشر شهرًا. وكثير من الشركات الناشئة تنسى متابعة هذه العتبة. احتفظ في الحساب باحتياطي لهذه الضريبة ولاقتطاعات الرواتب حتى لا تُستعمل هذه المبالغ في نفقات أخرى. وهذه الاحتياطات بسيطة وغير مكلفة، لكنها تحمي شركتك من مشكلات كبيرة تظهر عادةً عند أول فحص ضريبي أو مصرفي.

والخطأ الثالث هو خلط التدفقات الشخصية والمهنية أو عدم الإبلاغ عن تغيير في المساهم أو المدير أو العنوان. فالبنك يحدد المستفيدين الفعليين ويحدّث ملفه، والمعلومة القديمة قد تؤخر عملية أو تؤدي إلى تجميد. ويبقى حساب مصرفي لشركة في نيوزيلندا سهل الإدارة حين تُحفظ مستندات كل عملية. وهذا النهج يجعل حساب شركة في نيوزيلندا أيسر في إدارته اليومية وأقل عرضة للتوقف المفاجئ عند حدوث تغييرات.

فرع لمجموعة أجنبية: إعداد الحساب النيوزيلندي

تحتفظ الشركة الفرنسية التي تنشئ فرعًا نيوزيلنديًا بالتزاماتها الخاصة: أسعار التحويل والتصريح بالحسابات في الخارج لمديريها الموقعين عند الاقتضاء وإبلاغ محاسبها. والحساب المحلي لا يعفي من أي التزام إقراري فرنسي. فحدد مسبقًا توزيع المهام بين الشركة الأم والفرع والمستشارين حتى لا تتضارب المسؤوليات. ويفيد أن تُدوَّن هذه القرارات في وثيقة داخلية يطلع عليها جميع الأطراف، حتى لا تظهر خلافات بشأن المسؤوليات لاحقًا.

وخطط لتمويل الفرع: مساهمة في رأس المال أو قرض شريك أو إعادة فوترة خدمات. وكل صيغة من هذه الصيغ تترك أثرًا في الحساب ويجب أن تستند إلى عقد. وتدير الشركات التي تبيع في أستراليا أو آسيا كذلك خطر الدولار النيوزيلندي العائم والمتقلب غالبًا، مثلًا بعقود الصرف الآجلة. ومن الأفضل أن يُوثَّق كل مخطط من هذه المخططات في عقد مكتوب قبل تنفيذ أول تحويل، لا بعده بأشهر.

وتوقع أخيرًا الضريبة المحلية. فالشركات النيوزيلندية تخضع لضريبة بنسبة 28% ومعظم المنشآت الصغيرة لا تنشر حساباتها، لكن البنك قد يطلبها. ويؤكد لك محاسب يعرف البلدين التزامات الشركة ومديريها وشركائها قبل الفتح، لتجنب تصحيحات مكلفة لاحقًا. فالاستشارة المبكرة المتخصصة أقل كلفة بكثير من تصحيح وضع شركة بعد أن تتراكم الأخطاء الصغيرة وتتحول إلى مشكلات كبيرة. وهذا ينطبق على كل حساب مصرفي للشركات في نيوزيلندا.