دليل فتح حساب مصرفي في سويسرا للمقيم في الخارج

هيئة الرقابة المالية وقطاع مصرفي شديد التنوع

حساب مصرفي في سويسرا دون الإقامة فيها يظل ممكناً لدى كثير من المصارف الخاضعة لهيئة الرقابة المالية، شرط قبول رسوم خاصة ومراجعة للامتثال الضريبي وقيود مرتبطة ببلد الإقامة. وتشمل المصارف المرخّصة المصارف الكبرى ومصارف الكانتونات ورايفايزن والمصارف الخاصة، ويتولى المصرف الوطني السويسري السياسة النقدية ويشرف على نظام الدفع بين المصارف.

ترخّص هيئة الرقابة على الأسواق المالية في سويسرا المصارفَ وتراقبها، من المصارف الكبرى إلى مصارف الكانتونات ورايفايزن والمصارف الخاصة. ويتولى المصرف الوطني السويسري السياسة النقدية ويشرف على نظام الدفع بين المصارف.

قبول غير المقيمين يتوقف على بلد الإقامة

تتيح مصارف سويسرية كثيرة فتح حساب سويسري لغير المقيم، لكن عرضها يتوقف على بلد الإقامة لأن القواعد المحلية للخدمات المالية العابرة للحدود تنطبق. وترفض بعض المؤسسات جنسيات أو بلدان إقامة بأكملها، بينما تشترط أخرى إيداعاً أدنى.

رسوم أعلى لحسابات غير المقيمين

تميّز جداول الرسوم السويسرية غالباً بين العملاء المقيمين في سويسرا والمقيمين في الخارج. ويشيع فرض رسم إضافي شهري أو سنوي على الفئة الثانية، لذا تفيد مقارنة التكلفة الإجمالية بما فيها الصرف والتحويلات قبل الفتح.

التحقق من الهوية والتصريح بالمستفيد الفعلي

بموجب اتفاقية العناية الواجبة للمصارف السويسرية يملأ العميل النموذج أ الخاص بالمستفيد الفعلي من الأصول. ويحتفظ المصرف بنسخة من جواز السفر ويتحقق من العنوان، وقد يطلب إثبات الدخل أو إفادة بالامتثال الضريبي.

الفرنك السويسري عملة ملاذ دون رقابة على الصرف

يتداول الفرنك السويسري بحرية دون رقابة على الصرف، ويؤدي دور الملاذ الآمن في أوقات اضطراب الأسواق. وتشارك سويسرا في منطقة المدفوعات الموحدة باليورو مما يسهّل التحويلات، وإن كانت حسابات اليورو فيها عرضاً خاصاً بكل مصرف.

الفاتورة برمز الاستجابة وتوينت والتحويلات باليورو

حلّت الفاتورة برمز الاستجابة السريعة محل قسائم الدفع القديمة لتسديد الإيجار والفواتير في سويسرا. ويهيمن تطبيق توينت على الدفع عبر الهاتف بين الأفراد وفي المتاجر، لكنه يتطلب عادة حساباً سويسرياً ورقم هاتف متوافقاً.

حماية الودائع حتى مئة ألف فرنك لكل عميل

في حساب مصرفي في سويسرا تُحمى الودائع الممتازة حتى مئة ألف فرنك سويسري لكل عميل في كل مصرف عبر نظام التنظيم الذاتي إيزي سويس الذي تموّله المصارف. ولا تدخل الأوراق المالية المودعة في ذلك لأنها تبقى ملكاً للعميل عند إفلاس المصرف.

الضريبة المقتطعة على فوائد الحسابات السويسرية

تخضع الفوائد المصرفية السويسرية لضريبة مقتطعة بنسبة خمسة وثلاثين بالمئة عندما تتجاوز مئتي فرنك في السنة الميلادية لكل حساب. ويمكن لغير المقيم استرداد جزء منها أو كلها وفق الاتفاقية الضريبية مع بلد إقامته.

التبادل التلقائي للمعلومات منذ 2017

تجمع سويسرا بيانات المعيار المشترك للإبلاغ منذ 2017 وترسلها سنوياً إلى الدول الشريكة ومنها فرنسا، وتغطي اتفاقية فاتكا دافعي الضرائب الأمريكيين. ويصرّح المقيم الضريبي في فرنسا بكل حساب سويسري في النموذج 3916 وإلا تعرّض لغرامة.

تقديم الطلب لدى مصرف سويسري كبير

لدى UBS Switzerland يتوقف فتح الحساب من الخارج على بلد الإقامة وشريحة العملاء. ومن المفيد أن تعرض منذ البداية الاستخدام المقصود للحساب ومصدر الأموال وما يثبت سلامة وضعك الضريبي.

خطوات فتح حساب مصرفي في سويسرا عن بعد

تبدأ الرحلة باختيار المصرف: تحقق من أنه يقبل العملاء المقيمين في بلدك ومن أنه يتيح الفتح عن بعد أو بموعد مسبق. وتطلب مصارف كثيرة اتصالاً أولياً عبر نموذج إلكتروني أو بريد إلكتروني، ثم مقابلة، وأحياناً عبر مكالمة مرئية. وقد تظل زيارة سويسرا مطلوبة بحسب المؤسسة، لذلك اطرح هذا السؤال منذ أول مراسلة. وتفيدك هذه الاتصالات الأولية في معرفة مدى جدية المصرف في التعامل مع طلب حساب مصرفي في سويسرا من الخارج.

ثم يأتي تكوين الملف: نموذج الفتح، ونسخة من جواز السفر، وإثبات العنوان، ونموذج أ الخاص بالمستفيد الفعلي. ويستكمل المصرف هذه البيانات بأسئلة عن استخدام الحساب ومصدر الأموال والمبالغ المتوقعة. أجب بدقة وبما يتفق مع مستنداتك، فالتناقض يبطئ الدراسة أكثر مما يبطئها رصيد متواضع، ولا تترك سؤالاً دون جواب واضح. ولا تقدّم معلومة لا تستطيع إثباتها بمستند، فالمصرف يقارن بين ما تصرّح به وما تقدّمه من أوراق.

بعد دراسة الملف يبلغك المصرف بقراره، وإن وافق أرسل إليك بيانات الحساب ووسائل الدخول إلى الخدمات المصرفية عبر الإنترنت. وتختلف المدة بحسب المؤسسة وبلد الإقامة واكتمال المستندات، وعملياً قد تستغرق عدة أسابيع، فلا تعتبر شيئاً مضموناً. ولا تحوّل أموالاً إلا بعد استلام تأكيد كتابي بأن الحساب قد فُتح فعلاً. وتأكد من أن كل ما وعدك به المصرف مكتوب ومؤرَّخ قبل أن تنتقل إلى الخطوة التالية.

المستندات المطلوبة لحساب سويسري لغير المقيم

جهّز وثائق هوية سارية، وإثبات عنوان حديث في مكان إقامتك في الخارج، وعند الحاجة ما يثبت دخلك أو ثروتك. فالمصرف يجب أن يفهم من أين جاءت أموالك، وقد تصلح لذلك كشوف الحساب أو عقد العمل أو عقد بيع أو خطاب من صاحب العمل، بحسب طبيعة وضعك الشخصي والمهني. وكلما كانت هذه المستندات أوضح تقدّم ملف حساب سويسري لغير المقيم أسرع بين أيدي موظفي الامتثال.

تثبت إفادة الامتثال الضريبي التي تذكرها بعض المصارف أن وضعك سليم في بلد إقامتك. وليست هذه شكلية في كل مكان، فاسأل المصرف عن الصيغة المقبولة ومدة صلاحية الوثيقة وهل تلزم ترجمة. وتقديم الملف مع هذه العناصر منذ البداية يجنّبك طلبات إضافية متتالية تطيل المدة وتربك المراسلات. واحرص على أن تكون كل وثيقة حديثة ومقروءة وغير منتهية الصلاحية عند تقديمها.

احتفظ بنسخ من كل ما ترسله مع تاريخ الإرسال واسم محاورك في المصرف. وإذا عرض المصرف تصديق المستندات لدى كاتب عدل أو جهة رسمية فتحقق من مستوى التصديق المطلوب قبل دفع رسوم لا لزوم لها. وهذه الاحتياطات بسيطة، وتسهّل لاحقاً التصريح الضريبي بالحساب عند ملء إقرارك السنوي. وتحتفظ بهذه النسخ أيضاً لأنها تساعدك على الرد بسرعة إذا طلب المصرف توضيحاً إضافياً.

مقارنة مصرف سويسري لغير المقيمين قبل الاختيار

قارن بين مؤسستين أو ثلاث على الأقل بالمعايير نفسها: بلدان الإقامة المقبولة، والإيداع الأدنى إن وجد، ورسوم الحساب، وكلفة الصرف، والبطاقات المتاحة، ولغات الخدمة. فالمصرف الكبير ومصرف الكانتون والمصرف الخاص لا يتعاملون مع غير المقيمين بالطريقة نفسها. ودوّن كل جواب كتابةً لتعود إلى أي نقطة بدقة. وراجع هذه المقارنة مع شخص مختص إذا كانت أموالك كبيرة أو وضعك الضريبي معقداً.

ميّز أيضاً بين الحساب المفتوح حضورياً والمفتوح عن بعد. ففي الحضور تلتقي مستشاراً وتوقّع أمامه فيطمئن المصرف، أما عن بعد فالإجراء أطول وغالباً ما تحتاج المستندات إلى تصديق. وفي الحالتين يخضع الحساب لعمليات التحقق من الهوية والامتثال الضريبي نفسها دون استثناء. وفي الحضور أيضاً يمكنك أن تطرح أسئلتك مباشرة وتحصل على إجابات فورية تسجّلها بنفسك.

وفكّر أخيراً في الاستخدام اليومي: حساب الفرنك يصلح للاستلام والدفع في سويسرا، لكن المدفوعات باليورو والبطاقات في الخارج والدفع عبر الهاتف مثل توينت قد لا تعمل دائماً من بلد آخر. ومن الأفضل أن تعرف ذلك قبل فتح حساب مصرفي في سويسرا لا أن تكتشف هذه الحدود بعد تسديد أول فاتورة. وتحقق من كل نقطة من هذه النقاط مع المصرف كتابةً قبل أن تحسم قرارك النهائي.

أخطاء يجب تجنبها وتحققات قبل فتح حساب في سويسرا

من الأخطاء الشائعة إرسال طلب إلى مصرف لا يقبل بلد إقامتك، فهذا يضيع الوقت وقد يترك أثراً لرفض سابق. وخطأ آخر هو التقليل من شأن الرسوم الخاصة بغير المقيمين أو كلفة التحويلات الدولية. اقرأ جدول الرسوم كاملاً واحسب الكلفة السنوية بحسب استخدامك أنت. واحتفظ بكل جواب يصلك من المصرف لأنه قد يفيدك لاحقاً عند أي خلاف.

لا تخفِ أي معلومة ضريبية، فالحساب المفتوح في سويسرا يدخل في التبادل التلقائي للمعلومات، وعلى المقيم الضريبي في فرنسا أن يصرّح به في النموذج 3916. وقد تخضع الفوائد للضريبة المقتطعة التي يُسترد جزء منها وفق الاتفاقية المطبقة. وفي الحالات الخاصة استشر مستشاراً ضريبياً مستقلاً. ولا تعتمد على الذاكرة وحدها في هذه المسائل، بل دوّن المراجع والتواريخ التي تخص كل حساب.

قبل تحويل أي مبلغ تحقق من أن المصرف مرخّص من هيئة الرقابة المالية، ومن أن الودائع مشمولة بالحماية الموضحة أعلاه. واحذر أي وسيط يعد بفتح مضمون أو سريع جداً، فلا يستطيع مصرف أن يلتزم بذلك. وتواصل مباشرة مع المؤسسة أو الجهة الرقابية لتأكيد أي معلومة تصلك. فالحساب المصرفي في سويسرا يقوم أولاً على علاقة ثقة مع المؤسسة، وعلى معلومات صحيحة تقدّمها لها.